【課程背景】

 

　　以公司整體經營目標為基礎的預算，已經成為企業不可或缺的管理手段，在公司的經營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。如何通過全面預算管理掌控公司經營全局，如何成功實施全面預算管理，如何跟蹤全面預算管理的執行情況等成為現代管理者的必修課。

 

　　本課程通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統、科學的基于戰略績效的預算管理體系，幫助企業和參訓學員了解如何編制合理的預算，如何使預算得到有效的實施，充分運用預算控制公司的整體運作。如何運用預算管理參與企業績效激勵管理中，幫助企業找準企業控制的關鍵點并掌握有效的控制方法。

 

　　【課程收益】

 

　　1．了解房地產企業預算編制方法，如何基于戰略承接倒逼各部門制定競爭力目標；

 

　　2．理解并構建適合房企自己公司的預算管理體系；

 

　　3．設計從企業組織架構到崗位職責的全面預算責任績效體系；

 

　　4．擬定企業預算編制推進計劃、預算編制步驟、預算編制責任考核體系；

 

　　5．掌握跟蹤預算執行的基于績效評價的預算執行跟蹤評價方法；

 

　　6．學會通過預算管理對公司經營進行有效的監控與考評；

 

　　7．通過預算的閉環管理體系優化，倒逼企業各流程優化和落地。

 

　　【課程亮點】

 

　　1、認 識 - 全面預算對企業完成戰略目標的重要性；

 

　　2、明 確 - 高效的全面預算管理體系中的關鍵點；

 

　　3、理 解 - 構建適合房地產企業的預算管理體系的思路；

 

　　4、學 習 - 預算編制的流程、工具和方法；

 

　　5、掌 握 - 跟蹤預算執行的有效方法。

 

　　【課程對象】

 

　　各房地產企業高層管理人員，管理職能相關部門，財務總監、預算總監、運營總監、財務經理、會計經理、稅務經理、資金經理、財務部和審計部等相關人員。

 

　　【金牌講師】

 

　　孫 犁：

 

　　企業管理專家，實戰培訓師；國內多家企業管理咨詢公司高級培訓師、咨詢師。借鑒名企先進管理經驗，創建提升企業制造競爭力管理咨詢模式；工作經歷：曾任高級財務經理，從事企業財務管理工作26年。國內某鋼鐵企業從事財務管理工作10年。某國內知名大型企業財務管理工作16年；幾十年的企業財務高管實戰經歷，積累豐富的企業財務管理實戰經驗。長期擔任中國總會計師協會管理會計師中級授課講師，主講：績效管理、管理會計信息系統以及管理會計類相關預算、成本、分析、內控、數字化轉型、財務共享、財務轉型、財務BP等相關課程等。

 

　　授課風格：實戰、實用、實效，深受各地學員好評！

 

　　【課程大綱】

 

　　第一節：認識全面預算

 

　　一、引 子 - 理清預算的觀念：

 

　　1．花錢比掙錢重要！

 

　　2．掙錢從花錢開始！

 

　　3．控制花錢 - 預算，是實現掙錢的第一步！

 

　　4．誰花錢,誰辦事,誰編預算!

 

　　5．花什么錢,辦什么事,編什么預算!

 

　　6．預算不是專屬財務人員的責任！

 

　　7．有差異的預算才會有價值！項

 

　　二、企業為什么要進行全面預算管理與控制

 

　　1．預算，您的直覺是什么？

 

　　2．什么是預算？

 

　　3．什么是預算管理

 

　　4．什么是全面預算管理

 

　　5．全面預算管理到底能給企業帶來什么？

 

　�、� 如何理解全方位？全過程？全員？

 

　�、� 全面預算管理不同于傳統計劃管理

 

　�、� 全面預算管理不同于傳統財務預算

 

　�、� 全面預算管理不同于經濟責任承包

 

　�、� 什么是有效的控制？

 

　　三、預算承接戰略

 

　　☆ 企業戰略設計：方向、定位、目標

 

　　☆ 何為戰略？- 找準方向，趨利避害，揚長補短，實現目標。

 

　　1．眾多優秀企業的管理實踐

 

　　2．國家有關部門的強力推薦

 

　　3．全面預算管理的自身價值

 

　�、� 戰略目標落地化

 

　�、� 經濟活動目標化

 

　�、� 管理方式精細化

 

　�、� 經營活動受控化

 

　�、� 資金控制提前化

 

　�、� 績效管理依據化

 

　�、� 成本控制約束化

 

　　◇ 案 例：課堂案例討論 - SWOT分析

 

　　◇ 案 例：某知名企業年度方針目標論證情景再現析

 

　　第二節：預算概要

 

　　1．經營計劃要預先確定：

 

　�、� 未來要做什么？（目標）

 

　�、� 未來由誰去做？（責任）

 

　�、� 未來何時做？  （時間）

 

　�、� 未來如何去做？（措施）

 

　　第一步：用戶想要什么？- 所有的企業計劃從分析用戶需求開始

 

　　第二步：競爭環境 - 競爭對手的戰略是什么？分析對手的優勢及劣勢

 

　　第三步：企業宗旨 - 我們給用戶什么？

 

　　第四步：3-5年的目標，達到此目標的關鍵成功因素

 

　　第五步：必須的產品及服務

 

　　第六步：策略及實施計劃

 

　　第七步：財務預測

 

　　第八步：合作伙伴

 

　　第九步：潛在外部問題及應急計劃

 

　　第十步：各項計劃與預算

 

　　2．戰略：

 

　�、� 戰略與戰略規劃

 

　　3．經營預算（計劃）

 

　�、� 經營預算（計劃）的擬定

 

　　4．企業經營計劃與部門計劃

 

　�、� 部門計劃

 

　�、� 個人計劃

 

　　5．流程

 

　�、� 案 例

 

　　6．財務預算

 

　　7．預測

 

　　8．報告

 

　　9．評價與績效

 

　�、� 案 例

 

　　第三節：如何編制預算

 

　　一、全面預算項目工作步驟：

 

　　1．預算管理組織設計

 

　　案 例：頭部房地產企業組織架構及預算職責文件成立預算管理委員會

 

　�。�預算牽頭領導小組）

 

　　2．召開預算動員啟動會議

 

　�、� 明確各部門的職責、時間、要求

 

　　3．制定預算管理制度、原則、標準、細則、機制等

 

　�、� 統一預算語言

 

　　4．擬定預算模版，預算手冊等

 

　　5．培訓預算工作相關人員

 

　　6．確定考核評價機制

 

　　7．定期召開協調會議

 

　　8．簽訂目標業績合同，預算方案確定下發執行

 

　　二、預算的編制要領

 

　　1．表格

 

　　2．模板

 

　　3．案例

 

　�、� 預算只有執行好壞問題!

 

　�、� 沒有完成多少問題!

 

　�、� 魔鬼藏在預算的細節中!

 

　　三、預算編制的管理

 

　　1．什么類型的預算最適合本公司？

 

　　四、預算工作落地流程：

 

　　1．設立預算組織及組織架構

 

　　2．預算崗位職責

 

　　3．預算制度設定

 

　　4．預算時間月歷

 

　　5．案例分享：房地產企業預算管理與編制體系（房地產、建筑安裝）

 

　　五、預算編制起點的選擇

 

　　六、預算的編制方法介紹

 

　　1．三級預算編制表格體系（某集團預算編制表格體系示例）

 

　　2．經營預算的編制

 

　�、� 要求

 

　�、� 要領

 

　�、� 表單

 

　�、� 案例

 

　　2．銷售預算的編制

 

　�、� 市場戰略意圖

 

　�、� 競爭差距

 

　�、� 市場洞察

 

　�、� 創新焦點

 

　�、� 戰略聚焦

 

　�、� 關鍵任務

 

　�、� 資源創新

 

　�、� 機制創新

 

　�、� 體系保障

 

　�、� 風險應對

 

　　3．采購預算的編制

 

　�、� 房產企業成本預算的編制 - 目標成本責任到人

 

　�、� 標準

 

　�、� BOM

 

　�、� 制費

 

　　5、日常費用的預算編制

 

　　6、固定費用的預算編制

 

　　7、變動費用的預算編制

 

　　8、項目費用的預算編制

 

　　9、資本預算的編制

 

　�、� 資金預算的編制和平衡

 

　�、� 預算中的信息傳遞

 

　�、� 案 例：預算編制模版、表單、說明

 

　�、賹㈩A算當作項目管理 - 如何管理

 

　�、诟鞑块T人員角色定位 - 責任劃分

 

　�、鄹鞑块T之間及部門內部的溝通與協調

 

　�、芫幹七^程中的常見問題分析

 

　�、葚攧杖藛T在預算中的地位和作用

 

　�、� 財務人員預算管理中的誤區：財務人員編預算、統領預算

 

　　第四節：如何讓預算得到有效的執行？

 

　　一、預算與執行為何脫節？

 

　　1．怎樣編制預算才能帶來預算的有效執行？

 

　　2．案 例：落地實踐某房產企業預算管理相關制度、流程及績效機制

 

　　二、績效與績效管理

 

　　1．預算的績效考核

 

　　2．編制過程的考核評價

 

　　3．預算執行過程中的考核評價

 

　　4．預算的調整與追加

 

　　5．審批職責權限

 

　　6．沒有績效評價的預算不是真正的預算！

 

　　7．年度、月度預算執行分析總結

 

　　8．預算、預贏、預測、預警、預案

 

　　三、風險管理與控制

 

　　1．預算案例分析

 

　�、� 你想要什么，你就量化什么，你就考核什么！

 

　�、� 預算目標與預算執行評價案例

 

　　【課程說明】

 

　　【主辦機構】中國房訓網

 

　　【時間地點】2022年11月11-12日   深圳（具體地點開班前一周統一發《報到通知》另行通知，詳情請咨詢會務組）

 

　　【培訓費用】3880元/人（含講師費、場地費、講義費、茶歇費等），會務組提供酒店代訂服務，如需住宿請在報名回執單中說明，會務組統一安排，費用自理。

 

　　【報名咨詢】 全國免費咨詢熱線：400-6789-925     QQ：2442760608    E-mai:fangxunwang@qq.com   微信號：fangxunwang

 

　　[注：本課題亦可作為企業內訓，請需要的企業電話聯系: 400-6789-925]